今天给各位分享t3通过摘要来查账的知识，其中也会对t3按摘要查询进行解释，如果能碰巧解决你现在面临的问题，别忘了关注本站，现在开始吧！

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去银行查账都能查到什么刚到一家新公司，会计该如何查账和调账？如何对账及查账二公司有业务汇款摘要怎么写去银行查账都能查到什么一般就是查消费明细。不知你想查什么？

一般个人银行的消费明细可以通过网银或者手机银行自己就可以查到。如果是要查前几年的流水明细，可能需要带着身份证到银行去查询。

银行卡收支明细可以查到：消费时间、摘要、交易地点、附言、记账日、对方账户。

刚到一家新公司，会计该如何查账和调账？刚到一家新公司，通常都是想撸起袖子大干一场。可是从哪里开始，有没有人指导，对企业的了解程度如何，有没有人配合，直接决定了理清账目的快慢和后期调账的难易程度。

1.第1-2个月：充分了解企业业务、流程、之前的账务处理情况。

刚到一家公司，什么都没了解清楚，谈不上调账，不管你的财务功底有多好。因为，财务是业务的终端体现，很多业务上的流程如果错了，不是财务调个账就能解决的。因此，刚到公司的1-2个月主要考虑做好以下事情：

（1）了解企业的组织架构、生产工艺、业务流程、业务系统。一定要花点时间，搞清楚企业的基本状况，否则后期无法做出财务端的判断。

（2）了解财务系统与业务系统的对接，搞清楚财务端的数据是如何生成的。

有了第一步的了解，在第二步可以判断系统的设置，以便了解财务数据的生成。（如果业务财务系统很简单，都独立的可以跳过）

（3）了解之前财务处理的状况。这个了解，要讲究一定的方式方法。

①查看资产负债表，科目余额明细表。

在了解历史状况的时候，要从报表入手，再到账，最后到凭证。这样能迅速了解以前的财务处理状况。而资产负债表，就是对历史最好的总结。但光有一个数字是不够的，因此一定要查看科目余额明细表，涉及往来款的，还要结合账龄。

举个例子：账面上显示其他应收款有30万，明细中显示的是哪家的欠款，欠了多久了，都要搞清楚；账面显示有固定资产1000万，哪些大类，每个大类中的明细清不清楚，原值、折旧、净残值是否有清楚的表格列式，折旧方法是否正确等等。对于资产负债表中的每个科目仔细查一遍，就可以知道历史处理中大概的问题了。

②查看利润表的变化趋势，了解重点科目。

（1）利润表要看的是趋势。一是看历年、各季度的变化趋势。这点要结合前面对业务的了解。通过趋势分析，可以掌握在账务处理上是否有大的偏差或者是否出现过特殊事项，也可以了解过去对特殊事项的处理是否正确。

（2）重点关注利润表中的重点科目处理。收入的确认是否正确，成本的计量是用的什么方法，费用中哪些是占大头的，抽看以前的凭证，看看处理的方法是否正确。这样，一项一项查完之后，基本可以了解以前的账目处理情况了。

2.第3-6个月：在查清账务的基础上，进行调整。

（1）业务已经清楚了，账也查完了。所以接下来就是要调整以前不正确的会计处理方法。如果是因为会计人员的水平问题，导致会计处理混乱，那未来肯定要用正确的方法，对于过往需要调整的地方，先确定累计影响数，再进行调账。

（2）如果是之前因人为原因造成的账目混乱，比如离职率高，变动频繁造成的，那就需要自己下点功夫，追到当时的历史事件，把情况搞清楚，再在账面上作相应的处理。

（3）如果是涉及到比较难办的问题，比如涉及股东、高层、重大客户、重要供应商等等的问题，那要注意方法。对于每一类人都应有不同的方法来对待和解决。总的来说，是由易至难，各个击破。直到他们能够认清问题，配合完成账务处理为止。这里就不展开了。

以上是财会小童对于处理查账和调账问题的分享，希望对朋友们能有帮助。

如何对账及查账怎样对账？

（-）、对账

为了保证账簿所提供的会计资料正确、真实、可靠，会计人员在登记账簿时，一定要有高度的责任心，切不可马虎。记完账后，还应定期做好对账工作，做到账证相符、账账相符、账实相符。

对账的具体内容包括：

（1）、账证核对：是指各种账簿记录与有关会计凭证核对相符。

（2）、账账核对：

A、总账全部账户的本期借方发生额合计与贷方发生额合计核对相符。

B、总账与库存现金日记账、银行存款日记账的本期发生额合计和期末余额核对相符。

C、总账的本期发生额和期末余额应与所属的各明细分类账的本期发生额和期末余额核对相符。

D、会计部门有关财产物资明细分类账的余额应与财产物资保管部门或使用部门相应的明细分类账的余额核对相符。

（3）、账实核对：

A、库存现金日记账的账面余额应与库存现金实存数额核对相符。

B、银行存款日记账的账面余额应与开户银行的对账单核对相符。

C、各种财产物资明细分类账的账面余额应与财产物资的实存数额核对相符。

D、各种应收、应付账款明细分类账的账面余额应与有关债权人、债务人核对相符。

怎样查错账？

1.重记或漏记账户查找

重记或漏记是在登记账簿时，将记账凭证的双方重记或漏记，或者只登记一方，重记或只记另一方。其查找方法是：首先检查总账，将记账记录的账户金额分别加总与总账核对，以确定“标准账户”。然后，再与日记账进行核对。如果日记账发生重记或漏记，则其增减发生额会与总账的增减发生额不符；如果日记账发生额大于总账，说明日记账发生重记，相反则为漏记。最后，还应根据总账与日记账的差额，在账簿或记账凭证中查找与此相同的数额，如果有，即为重记或漏记数。

2.记反账户方向的查找方法

记反方向，指应该记到增加方的数字，记入了减少方，或者相反。这种错账往往在登账时登错了栏次。由于记账方向的错误，就会使账户的一方合计数加大，另一方合计数减少，这就使变动前后双方都产生了差数。这个差数就是数字的“2”倍。因此，把这个差数用“2”除，所得的商就是记错方向的数字。

3.记账笔误的查找方法

（1）、数字错位的查找方法。数字错位，就是把数字的位数记错，错账金额能被9整除，则商为记错位的数字。然后，在账内查找此数，将商放大10倍或缩小10倍。

（2）、数字颠倒的查找方法。数字颠倒就是把数字中的前后两个数字书写颠倒。例如，把58写成85，将颠倒的两位数之间的差额27除以“9”，商为“3”，就是记颠倒后两位数字的差额。

（3）、写错或写掉角、分尾数的查找方法。写错或写掉角、分尾数就是在记账过程中，把带有角、分的尾数丢掉或写错，查找方法需要与原始凭证逐--核对。针对不同性质的错账，应采用何种方法加以更正？

4.划线更正法

指用划线来更正错误的方法。这种方法适应于记账后、结账前，如果发现账簿记录有错误，而记账凭证无错误，即纯属笔误造成登账时文字或数字出现的错误，应用划线更正法进行更正。

具体做法是，先将错误的文字或数字全部用红线予以划销；然后在划线上方用蓝字填写正确的记录；更正后经办人应在划线的一端盖章以明确责任。划线更正时应注意以下几个问题：在划线时，如果是文字错误，可只划错误部分，如果是数字错误，应将全部数字划销，不得只划错误数字。划线时必须注意使原来的错误字迹仍可辨认。

5.红字冲销法

红字更正法是用红字冲销或冲减原记录数，以更正或调整账簿差错记录的一种方法。这种方法适应于记账后发现由于记账凭证错误而导致记账错误的情况。红字录表示对原记录的冲减。鞭正操作方法是：例如记账依据的记账凭证中应借应贷的方向、科目或错误，导致账簿记录错误。首先用红字填写一张与原凭证相同的记账凭摘要中注明注销XX凭证，并用红字金额登记人账，以冲销原来的账簿记后再用蓝字填写一张正确的会计凭证，并据以登记人账。应用红字冲销法正确反映账簿中的发生额和科目射应关系。

二公司有业务汇款摘要怎么写1、已经发货及开票,但是货款未收到

（1)做月结的客户,摘要填写:应收某某公司8月货款

（2)按订单完结客户,摘要填写:应收XX公司XXXXXX货款(备注订单号)借:应收账款贷:主营业务收入应交税费-应交增值税(销项税额)

(3)收到货款后,就填写收到某某公司8月货款,收到XX公司XXXXXX货款(备注订单号),这样,挂账与冲账,每一笔都是清晰明了,查账或查凭证,都能一一对应.应付的也可以参考应收的那样填写.

2、除了应收与应付的挂帐冲账,现在再来说一下预收与预付.

根据小企业会计制度的规定,预收预付不多的单位,是可以不设立预收预付科目.用ERP的同学,在建立账套的时候,系统就预设了,建议不要使用,为什么呢?因为设立了预收预付,很多同学在结账前没有去核对明细帐的习惯,时间长了,就会造成往来不平的情况了。

关于t3通过摘要来查账的内容到此结束，希望对大家有所帮助。

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